ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ.................................................................................................... 3

1. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ........................................................................... 5

2. РАСЧЕТ ОСНОВНЫХ ФИНАНСОВЫХ КОЭФФИЦИЕНТОВ ОТЧЕТНОСТИ.............................................................................................. 7

2.1  Группировка активов баланса по степени их ликвидности......... 7

2.2 Группировка пассивов баланса по степени срочности их оплаты 8

2.3  Коэффициенты ликвидности........................................................... 10

2.4 Коэффициенты финансового «рычага» (задолженности, леверидж).................................................................................................. 11

2.5  Коэффициенты деловой активности.............................................. 13

2.6  Коэффициенты рентабельности...................................................... 21

2.7 Диаграммы Du Pont.......................................................................... 25

3. СОСТАВЛЕНИЕ БЮДЖЕТА ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ КОСВЕННЫМ МЕТОДОМ................................................... 26

3.1. Прогноз материально-производственных запасов....................... 27

3.2 Прогноз дебиторской задолженности.............................................. 29

3.3 Прогноз предстоящих операций...................................................... 30

3.4 Прогноз чистой прибыли.................................................................. 32

3.5  Прогноз чистого денежного потока................................................ 33

3.6 Диаграммы Du Pont с использованием полученных значений чистой прибыли по данным 3 раздела.................................................. 39

ЗАКЛЮЧЕНИЕ........................................................................................... 42

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ................................. 43